城堡银行与信托公司

城堡银行与信托公司是一家巴哈马银行机构，由保罗·赫利韦尔（Paul Helliwell）和伯顿·坎特（Burton Kanter）于1962年创立。赫利韦尔曾是美国战略情报局（OSS）官员，后为中情局工作；坎特是美国税务律师。该银行在巴哈马的离岸金融环境中运营，吸引了包括富商、演艺人士、有组织犯罪成员及知名家族在内的各类客户。其业务因涉嫌用于复杂的避税安排以及被描述为中情局秘密活动的资金渠道而引发争议。 该银行据称的情报角色集中于为秘密军事和政治行动转移资金。据报道，其活动区域之一是巴哈马的安德罗斯岛，该岛曾是反卡斯特罗活动的集结地。这些指控使城堡银行成为离岸机构与中介网络的一部分，这些网络用于在普通国内银行和税务当局的视野之外转移资金。该机构并未公开定位为情报组织，其重要性源于离岸银行业务、私人财富管理、税务筹划和秘密金融的交汇。 城堡银行的客户群被描述为异常广泛。据报道，客户包括音乐家约翰·福格蒂（John Fogerty）及其他清水乐团（Creedence Clearwater Revival）成员、演员托尼·柯蒂斯（Tony Curtis）、《花花公子》出版商休·海夫纳（Hugh Hefner）、Penthouse杂志以及普利兹克家族（Pritzker family）成员（与凯悦酒店集团相关）。据报道，客户群还包括莫·达利茨（Moe Dalitz）、莫里斯·克莱因曼（Morris Kleinman）和塞缪尔·A·塔克（Samuel A. Tucker）等知名有组织犯罪人物。这些关联影响了该银行后来的声誉，尽管存在账户或关系本身并不证明每位客户都有不当行为。 20世纪70年代初，美国国税局开始调查与该银行相关的避税计划。这项调查被称为“贸易风行动”（Operation Tradewinds），在国税局线人提供了一名银行高管从公寓中被盗的公文包后，获得了一份客户名单。从该材料中获取的信息支持了“避风港项目”（Project Haven），该项目旨在调查名单中个人的税务事务。由此产生的一起起诉最终上诉至美国最高法院，即“美国诉佩纳案”（United States v. Payner）。该调查后来被中止，因为政府获取客户信息的方式被认定为非法搜查。美国司法部也因此放弃了相关调查。 此案引发了持续争议，因为记者和后来的评论者声称，与中情局将该银行用作秘密资金渠道有关的压力影响了政府对此事的处理。这些说法仍是城堡银行历史记录的一部分，但应与司法认定的结果区分开来。该银行的倒闭给一些报道中的客户造成了重大损失，包括清水乐团成员。其确切关闭日期和正式法律清算情况在所提供的参考资料中并未确定。城堡银行与信托公司现在被视为离岸银行业务、政治关联金融和透明度控制薄弱所带来风险和隐蔽性的一个已倒闭案例。

城堡银行与信托公司于1962年在巴哈马成立，该离岸金融中心吸引了国际资本、私人客户和寻求跨境银行安排的公司。其创始人是保罗·赫利韦尔和伯顿·坎特。赫利韦尔曾在战略情报局工作，后为中情局服务，而坎特是一名税务律师。他们的背景帮助该机构获得了超越普通本地银行市场的客户和金融网络。 该银行的历史重要性主要不在于有据可查的零售银行业务，而在于其离岸结构被赋予的用途。据报道，它为富有的个人、演艺人士、企业和涉嫌有组织犯罪关联的人提供服务。报道中的客户包括约翰·福格蒂及其他清水乐团成员、托尼·柯蒂斯、休·海夫纳、Penthouse杂志以及普利兹克家族成员。该银行还与莫·达利茨、莫里斯·克莱因曼和塞缪尔·A·塔克有关系，这些人被描述为知名有组织犯罪人物。这些客户关联后来使该机构成为离岸保密和金融犯罪叙述中反复出现的主题。 城堡银行也被描述为中情局相关资金的渠道。根据历史记载，资金通过该银行转移以支持秘密军事行动，包括与安德罗斯岛相关的活动，该岛是反卡斯特罗行动的集结地。据称该银行用于情报资金，这使其处于更大的冷战体系中，离岸实体可以帮助将行动支出与正式负责的机构和政府分开。对此角色的公开描述与新闻指控和回顾性解释交织在一起，所提供的材料并未确定该银行情报关系的全部范围。 该机构在20世纪70年代初受到美国审查。国税局的调查被称为“贸易风行动”，重点关注与该银行相关的避税技术。一名国税局线人提供了从银行高管公寓中取走的公文包，特工秘密拍摄了客户名单。该信息导致了“避风港项目”，旨在调查记录中提到的个人的税务事务。其中一起案件最终成为美国最高法院的“美国诉佩纳案”。证据最终因获取客户信息的方式而受到损害，“避风港项目”被中止。司法部也因同样的根本原因放弃了相关调查。 这一事件在证据问题之外引发了争议。《华尔街日报》记者吉姆·德林克霍尔（Jim Drinkhall）后来报道称，中情局的压力可能促成了案件的放弃，因为城堡银行曾被用作秘密行动的前台。这一解释仍是该银行公共历史的一部分，但不应被视为无争议的司法认定。此案说明了情报保密、离岸银行保密和税务执法之间可能存在的冲突。 坎特继续面临法律审查。1977年，他在一起涉及里诺酒店出售和城堡银行账户的逃税案中被判无罪，而其法律合伙人罗杰·巴斯克斯被判有罪。1982年，坎特的另一位法律合伙人卡尔文·艾森伯格因在利用该银行的计划中建议准备虚假纳税申报而被定罪。这些诉讼强化了该机构与激进税务实践的联系，尽管被告的结果各不相同。 该银行最终倒闭或停止运营。所提供的来源未提供明确的关闭年份或清算的完整说明。其失败据报道给一些客户造成了严重损失，包括清水乐团成员。回顾来看，城堡银行与信托公司被视为一家已倒闭的巴哈马离岸银行，其故事结合了私人财富、税务调查、有组织犯罪指控和据称的冷战秘密金融。它通常与其他离岸和情报关联银行一起被讨论，但其历史应与关于每位客户或每笔交易的未经证实的说法区分开来。

• 1982

  卡尔文·艾森伯格被定罪

  [1]Castle Bank & Trust (Bahamas)en.wikipedia.org

  艾森伯格因在涉及城堡银行及信托公司的计划中建议准备虚假纳税申报而被定罪。

• 1977

  伯顿·坎特被判无罪

  [1]Castle Bank & Trust (Bahamas)en.wikipedia.org

  坎特在城堡银行相关税务案中被判无罪，而法律合伙人罗杰·巴斯克斯被判有罪。

• 1970

  “贸易风行动”开始

  [1]Castle Bank & Trust (Bahamas)en.wikipedia.org

  国税局调查与城堡银行及其客户相关的避税安排。

• 1970

  “避风港项目”跟进客户名单调查

  [1]Castle Bank & Trust (Bahamas)en.wikipedia.org

  一张被拍摄的客户名单促使对与该银行相关个人的税务事务进行更广泛的调查。

• 1962

  城堡银行与信托公司成立

  [1]Castle Bank & Trust (Bahamas)en.wikipedia.org

  保罗·赫利韦尔和伯顿·坎特创立了这家巴哈马银行。

一家为富裕和国际关联客户服务的离岸巴哈马银行，后来与避税结构和涉嫌秘密金融活动相关联。

• 银行业 · 1962

  离岸银行账户

  城堡银行与信托公司作为一家离岸巴哈马银行运营，为国际关联客户提供服务。其账户用于跨司法管辖区持有和转移资金，该机构的吸引力在于离岸保密性和国际金融安排的获取渠道。所提供的来源未确定具体的账户产品、费用或标准零售服务。

• 私人银行业务 · 1962

  私人财富和税务筹划服务

  该银行与富有的个人、演艺人士、企业和专业顾问相关联。与该机构相关的账户出现在避税结构和涉嫌资产隐藏的调查中。现有参考资料未提供正式的产品目录，因此此描述反映了该银行被报道的角色，而非已核实的命名服务列表。

• 1982

  涉及卡尔文·艾森伯格的虚假纳税申报定罪

  卡尔文·艾森伯格因在涉及城堡银行及信托公司的计划中建议准备虚假纳税申报而被定罪。

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• 1977

  涉及伯顿·坎特和罗杰·巴斯克斯的税务案

  坎特在一起涉及里诺酒店出售和城堡银行账户的案件中被判无罪，而其法律合伙人巴斯克斯被判有罪。

  来源

• 1970

  “贸易风行动”与“避风港项目”

  国税局调查了与城堡银行相关的避税安排。通过线人盗窃银行高管公文包获得的客户名单成为“避风港项目”的基础，但该调查后来因证据被认定通过非法搜查获得而中止。

  来源

• 1970

  涉嫌中情局资金渠道

  城堡银行被描述为中情局资金支持秘密军事行动的渠道，包括与安德罗斯岛相关的活动。后来的报道称，情报方面的考虑影响了税务调查的处理。

  来源

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• 1970

  政府中止“避风港项目”其他

  背景

  国税局曾使用从银行高管被盗公文包中获得的客户名单来调查涉嫌税务违规行为。

  采取的行动

  “避风港项目”被中止，司法部在发现获取名单涉及非法搜查后放弃了相关调查。

  后续影响

  该决定削弱了政府的税务执法案件，并助长了持续存在的指控，即与中情局相关的考虑影响了此事。

  来源

1. 1Castle Bank & Trust (Bahamas)en.wikipedia.org